Le maintien d'un plan successoral valide et actuel est d'une importance vitale afin d'assurer la dispersion efficace et ordonnée des actifs après le décès d'une personne. Cependant, même une petite erreur peut créer d'énormes problèmes pendant le processus de règlement, et dans de nombreux cas, ces erreurs sont impossibles à corriger pour quiconque. Plusieurs erreurs clés peuvent rendre un plan successoral défectueux, dont la plupart peuvent être facilement évitées en examinant périodiquement votre plan ou celui de votre client et en le mettant à jour. Une liste de ces snafus communs comprend:
Ne pas mettre à jour vos bénéficiaires
Le mariage, le divorce, la naissance et la mort peuvent tous affecter qui recevra vos biens. Assurez-vous que ceux à qui vous avez l'intention de laisser vos biens sont clairement indiqués comme tels sur les formulaires appropriés. Chaque fois que l'un de ces changements, n'oubliez pas de faire les mises à jour correctes sur tous les comptes et les politiques financières, de retraite et d'assurance ainsi que dans vos testaments, fiducies et autres documents juridiques.
Omission de documents juridiques
Votre testament peut être en parfait état, mais il n'exemptera pas vos actifs du processus d'homologation dans la plupart des cas si la valeur en dollars de votre succession dépasse un certain montant. Certains actifs sont intrinsèquement exemptés d'homologation par la loi, tels que l'assurance-vie, les régimes de retraite et les rentes et tout compte financier sur lequel figure un bénéficiaire de transfert au décès (TOD). Mais tous les autres actifs sont généralement soumis à ce processus de règlement de votre succession nommé par l'État. Les fiducies vivantes révocables sont le principal instrument utilisé pour exempter tous les autres actifs de l'homologation, un processus qui peut durer longtemps si le testament est contesté et entraîner des frais judiciaires et juridiques substantiels. Et avoir uniquement des fiducies sans testament peut être une erreur tout aussi grave, car le testament est le document principal utilisé pour nommer la tutelle des enfants et des autres personnes à charge si quelque chose devait vous arriver et / ou votre conjoint ou partenaire.
Mauvaise tenue des dossiers
Il y a peu de choses que ceux qui régleront votre succession apprécieront moins que d'avoir à consacrer beaucoup de temps et d'efforts à la recherche, à l'organisation et au suivi de tous vos actifs et biens sans que vous soyez là pour les diriger où chercher. La clé ultime de tout plan successoral réussi est une lettre d'instructions concise qui indique à votre exécuteur testamentaire ou exécutrice où tout se trouve, les noms et les coordonnées de toutes les personnes avec lesquelles ils auront affaire, comme votre banquier, courtier, agent d'assurance, financier planificateur, avocat, propriétaire ou locataires, etc. Vous devez également répertorier tous les sites Web financiers que vous utilisez avec leurs informations de connexion afin que vos comptes soient facilement accessibles.
Mauvaise communication
Dire à vos héritiers que vous ferez une chose avec votre argent ou vos biens, puis ne pas prendre de dispositions dans votre plan pour que cela se produise est un moyen sûr de blesser les sentiments, les relations rompues et les disputes juridiques dans certains cas. Si votre situation est quelque peu complexe et peut nécessiter des explications supplémentaires, vous pourriez être sage d'écrire une simple lettre d'explication qui décrit vos intentions ou leur explique pourquoi vous avez changé d'avis sur quelque chose. Cela pourrait contribuer grandement à assurer la fermeture ou la tranquillité d'esprit, même si cela n'a aucune autorité légale.
A défaut de créer un plan
Bien que cette erreur soit facilement la plus évidente de la liste, elle est également l'une des plus courantes. L'histoire contient de nombreuses histoires de personnes très, très riches qui ont perdu la quasi-totalité de leurs biens à cause des frais de justice et des frais juridiques parce qu'ils n'ont pas planifié à l'avance dans ce domaine. Avoir un plan est particulièrement important pour ceux qui peuvent avoir à payer des impôts sur les successions.
The Bottom Line
Ce ne sont là que quelques-unes des erreurs courantes de planification successorale qui surviennent fréquemment dans l'industrie du règlement successoral. Pour plus d'informations sur ce que vous devez faire pour vous assurer que vos actifs ou ceux de votre client sont dispersés selon vos souhaits, contactez un avocat qualifié en planification successorale ou un conseiller financier.
