Non, tu ne peux pas. Tout montant retiré de votre compte 401 (k) doit être traité comme un revenu ordinaire pour l'année au cours de laquelle l'argent est retiré.
Tout argent que vous retirez d'un plan 401 (k) doit être déclaré comme revenu ordinaire la même année que vous avez effectué le retrait.
Exceptions aux règles
Il existe des exceptions aux règles sur les retraits anticipés des régimes de retraite. L'IRS les autorise dans certains cas très spécifiques. Il ne s'agit pas d'une interruption de l'impôt sur le revenu dû. C'est une pause sur le penalty.
Par exemple, les acheteurs d'une première maison et les personnes qui ont d'énormes dépenses médicales non remboursées peuvent être admissibles, selon le type de régime de retraite auquel ils participent.
Vous pouvez également être admissible à contracter un prêt sur votre propre compte, dans certains cas.
Responsabilité fiscale et pénale
Lorsque vous effectuez le retrait, l'administrateur du régime doit retenir 20% pour les impôts fédéraux. Une retenue d'impôt de l'État peut également s'appliquer.
Ensuite, vous pouvez prendre la distribution de l'IRA, ce qui vous permet de renoncer à la retenue. Vous devrez cependant payer les taxes lors de votre déclaration. Vous voudrez peut-être vérifier avec un professionnel de la fiscalité pour vous aider à décider si vous devez faire retenir les taxes pour satisfaire aux exigences de paiement des taxes estimées.
Un dernier recours
Le retrait de votre plan de retraite devrait être un dernier recours, car non seulement vous perdez une partie de votre nid, mais vous endommagez également son pouvoir d'accumuler des gains avec report d'impôt. L'impact peut être assez important et pourrait vous mettre en retrait avec votre programme de retraite.
Une autre option
Vous voudrez peut-être parler à un conseiller en retraite ou financier pour obtenir des conseils financiers supplémentaires.
Conseiller Insight
Steve Stanganelli, CFP®, CRPC®, AEP®, CCFS
Clear View Wealth Advisors, LLC, Amesbury, Mass.
Vous pouvez accéder à votre 401 (k) pour financer vos frais de subsistance. Cependant, ce doit être un retrait. Vous ne serez pas en mesure de contracter un prêt, comme vous le pouviez lorsque vous étiez un employé, mais devrez plutôt payer ce que vous reprendrez à la date d'échéance de votre déclaration de revenus fédérale cette année-là.
Combien cela vous coûtera dépend de votre âge. Si vous avez 59 ans et demi ou plus, vous n'aurez pas à faire face à la pénalité de retrait anticipé de 10%. Si vous avez moins de 59 ans et demi, vous devrez payer la pénalité, à moins que vous n'utilisiez les fonds pour des frais médicaux qui totalisent plus de 10% de votre revenu brut. Vous pourrez alors probablement bénéficier d'une exemption. Vous pouvez également éviter la pénalité via la règle 72 (t): recevoir des «paiements périodiques sensiblement égaux» au cours des cinq prochaines années.
Dans tous les cas, vos distributions seront comptées comme un revenu l'année du retrait et vous devrez payer de l'impôt sur celles-ci. Il peut être utile que le dépositaire 401 (k) retienne un pourcentage pour les impôts à chaque distribution.
