Qu'est-ce qu'un paiement forfaitaire?
Un paiement forfaitaire est une somme souvent importante qui est versée en un seul paiement au lieu d'être fractionnée en plusieurs versements. Il est également connu comme un remboursement de balle lorsqu'il s'agit d'un prêt. Ils sont parfois associés à des régimes de retraite et à d'autres véhicules de retraite, tels que les comptes 401k, où les retraités acceptent un paiement forfaitaire initial plus petit plutôt qu'une somme plus élevée versée au fil du temps. Celles-ci sont souvent versées en cas de débentures.
Les paiements forfaitaires sont également utilisés pour décrire un paiement groupé pour acquérir un groupe d'articles, comme une entreprise qui paie une somme pour l'inventaire d'une autre entreprise. Les gagnants de loterie auront également généralement la possibilité de prendre un paiement forfaitaire par rapport aux paiements annuels.
Points clés à retenir
- Un paiement forfaitaire est un montant payé en une seule fois, par opposition à un montant qui est divisé et payé en plusieurs versements. Un paiement forfaitaire n'est pas le meilleur choix pour chaque bénéficiaire; pour certains, il peut être plus judicieux que les fonds soient annuités en tant que paiements périodiques.En fonction des taux d'intérêt, de la situation fiscale et des pénalités, une rente peut finir par avoir une valeur actualisée nette (VAN) plus élevée que le montant forfaitaire.
Paiement forfaitaire
Les bases d'un paiement forfaitaire
Il y a des avantages et des inconvénients à accepter des paiements forfaitaires plutôt qu'une rente. Le bon choix dépend de la valeur du montant forfaitaire par rapport aux paiements et à ses objectifs financiers. Les rentes procurent une certaine sécurité financière, mais un retraité en mauvaise santé pourrait tirer un plus grand bénéfice d'un paiement forfaitaire s'il pense qu'il ne vivra pas assez longtemps pour recevoir la totalité de la prestation. Et en recevant un paiement initial, vous pouvez transmettre les fonds à vos héritiers.
De plus, selon le montant, un paiement initial pourrait vous permettre d'acheter une maison, un yacht ou un autre achat important que vous ne pourriez pas vous permettre autrement avec des rentes. De même, vous pouvez investir l'argent et potentiellement gagner un taux de rendement plus élevé que le taux de rendement effectif associé aux paiements annuels. Ou bien sûr, vous pourriez tout perdre.
Il n'est pas toujours préférable de prendre le paiement forfaitaire au lieu de paiements annuels périodiques; si le choix leur est proposé, tenez compte des taxes, des investissements et de la valeur actuelle nette, qui représente la valeur temps de l'argent.
Paiements forfaitaires et paiements de rente
Pour illustrer le fonctionnement des paiements forfaitaires et de rente, imaginez que vous avez gagné 10 millions de dollars à la loterie. Si vous avez pris la totalité des gains sous forme de paiement forfaitaire, la totalité des gains serait soumise à l'impôt sur le revenu cette année-là et vous vous situeriez dans la tranche d'imposition la plus élevée.
Cependant, si vous choisissez l'option de rente, les paiements pourraient vous arriver sur plusieurs décennies. Par exemple, au lieu de 10 millions de dollars de revenu en un an, votre rente pourrait être de 300 000 $ par an. Bien que les 300 000 $ soient soumis à l'impôt sur le revenu, cela vous éloignerait probablement des tranches d'imposition les plus élevées de l'État. Vous éviterez également la tranche d'imposition fédérale la plus élevée de 37% (à partir de 2020) pour les personnes seules dont le revenu est supérieur à 518 400 $ ou 622 050 $ pour les couples mariés déposant conjointement.
Ces questions fiscales dépendent de la taille de la loterie, des taux d'imposition actuels, des taux d'imposition projetés, de votre état de résidence lorsque vous gagnez, de l'état dans lequel vous vivrez après la victoire et des retours sur investissement. Mais si vous pouvez gagner un rendement annuel de plus de 3% à 4%, l'option forfaitaire a généralement plus de sens avec une rente de 30 ans.
Un autre grand avantage de prendre l'argent au fil du temps est qu'il offre aux gagnants une carte "à remettre". En recevant un chèque chaque année, les gagnants ont de meilleures chances de bien gérer leur argent, même si les choses tournent mal la première année.
