Table des matières
- Le rôle d'un 401 (k)
- Pourquoi un employeur ne le proposera pas
- Alternatives à un 401 (k)
- La valeur d'un 401 (k)
- The Bottom Line
Des millions de travailleurs américains n'ont pas accès aux plans de retraite 401 (k). Beaucoup de ces personnes sont des travailleurs indépendants ou des jeunes; d'autres travaillent pour de petites entreprises sans avantages sociaux établis. Parfois, d'autres avantages sociaux sont offerts au lieu d'un 401 (k). Quelle que soit la raison, ces travailleurs doivent trouver d'autres moyens d'épargner pour la retraite et, dans certains cas, pourraient envisager de passer à une autre entreprise.
Points clés à retenir
- De nombreuses entreprises offrent aux employés des comptes de retraite 401 (k), mais si votre entreprise ne le fait pas, vous pouvez toujours économiser pour l'avenir.Les comptes de retraite individuels (traditionnels et Roth IRA) vous permettent de ranger jusqu'à 6000 $ par an pour 2019 et 2020 pour la retraite Essayez d'encourager les chefs d'entreprise à adopter un plan de retraite - les entreprises peuvent obtenir plusieurs allégements fiscaux et des incitations pour la mise en place d'un plan 401 (k), et plusieurs fournisseurs aideront à rendre le processus transparent.
Le rôle d'un 401 (k)
Comme de nombreux régimes de retraite à cotisations définies, le régime 401 (k) tire son nom d'une disposition de l'Internal Revenue Code (IRC).L'article 401 (k) du CIR a été promulgué en 1978 pour accorder un allégement fiscal aux civils qui travaillaient différés. revenu de retraite.
Le gouvernement n'a jamais envisagé que l'article 401 (k) transforme la façon dont les employeurs et les employés gèrent les placements de retraite. Ces innovations sont venues deux ans plus tard lorsque le consultant Ted Benna a créé le premier véritable plan 401 (k) avec les sociétés Johnson. Le plan de Benna a été copié et modifié depuis. En 2018, les régimes 401 (k) détenaient 5, 3 billions de dollars d'actifs, représentant 19% des 28, 3 billions de dollars d'actifs de retraite américains de tout type.
Aujourd'hui, les employés peuvent choisir de reporter leur revenu au moyen de retenues automatiques sur les chèques de paie dans les régimes 401 (k) parrainés par l'employeur. L'argent différé n'est pas imposé et peut être affecté à tous les placements énumérés dans le plan, dont la plupart sont des fonds communs de placement. Les fonds différés doivent être laissés dans les régimes à cotisations définies jusqu'à ce qu'un employé atteigne l'âge de 59 ans et demi, sauf dispositions particulières; sinon, les fonds sont soumis à des pénalités de retrait anticipé.
Malgré les myriades de restrictions - et le fait que la plupart des plans 401 (k) offrent des choix d'investissement quelque peu limités - de nombreux travailleurs dépendent fortement de leurs investissements 401 (k) pour leur retraite.
La plupart des travailleurs privés américains s'attendent simplement à ce que leurs employeurs proposent des plans, et de nombreux guides de planification de la retraite semblent tenir pour acquis que 401 (k) joueront un rôle de premier plan pour les travailleurs. La réalité est très différente: seulement 57% des travailleurs américains ont accès à des régimes à cotisations définies parrainés par l'employeur, selon une étude de mars 2015 du US Bureau of Labor Statistics (BLS), et seulement 39% étaient des participants actifs.
Ces chiffres sont en fait un peu trompeurs; les taux d'accès grimpent à 66% et les taux d'activité grimpent à 47% pour les travailleurs à temps plein. Les chiffres sont encore plus élevés lorsque vous excluez le travail syndiqué, où les travailleurs disposent d'autres avantages négociés collectivement. Pourtant, de nombreux Américains n'ont pas accès à un plan 401 (k) et doivent trouver d'autres moyens d'épargner pour la retraite.
Pourquoi votre employeur n'offre pas un 401 (k)
La raison la plus courante pour laquelle un employeur n'offre pas de 401 (k) est que la plupart de ses emplois sont d'entrée de gamme ou à temps partiel. Le travailleur moyen occupant ces postes est soit très jeune, soit vivant de chèque de paie à chèque de paie, il est donc difficile d'épargner pour la retraite; la plupart choisiraient de recevoir plus d'argent à l'avance au lieu d'un plan de retraite de toute façon.
Il y a d'autres raisons pour lesquelles votre employeur pourrait ne pas offrir de plan. Un employeur peut ne pas avoir l'expérience ou le temps de créer un plan conçu individuellement ou avoir une institution financière ou fiduciaire de choix. Dans ces cas, de nombreux employeurs décident de ne pas offrir d'avantages sociaux plutôt que de consacrer du temps et de l'argent à la poursuite d'un bon sponsor. Les plans de retraite sont moins chers que jamais à mettre en place, mais toutes les entreprises ne le savent pas. «Les petites entreprises n'offrent souvent pas de plans 401 (k) car elles sont très coûteuses à administrer. Les exigences de test et de rapport IRS peuvent facilement atteindre 20 000 $ pour le plus petit plan », explique Kristi Sullivan, CFP®, de Sullivan Financial Planning, LLC à Denver.
Une étude réalisée en 2014 par Capital One a révélé que seulement 25% des entreprises de moins de 50 employés avaient mis en place des régimes à cotisations définies. Il y a beaucoup d'avantages à travailler pour une petite entreprise, mais les options de régime de retraite n'en font généralement pas partie.
Certaines entreprises offraient des plans 401 (k) mais ont décidé de les abandonner. Cela se produit parfois parce qu'une entreprise perd de l'argent et s'efforce de réduire ses dépenses. D'autres fois, c'est parce que la nouvelle direction est arrivée et cherche une option différente, ou parce que les travailleurs ne participent pas au plan et qu'il n'est plus judicieux de le garder ouvert.
Ne pas avoir l'option d'un 401 (k) peut poser un gros problème pour les travailleurs en milieu de carrière et les travailleurs âgés, explique Stephanie Genkin, CFP®, fondatrice de My Financial Planner, LLC, à New York. «C'est généralement le moment où les gens essaient de rattraper leur retard sur l'épargne-retraite. Même si les travailleurs de 50 ans et plus peuvent contribuer 1 000 $ supplémentaires à un IRA, c'est encore assez petit par rapport aux 19 000 $ qu'un employé peut faire pour un 401 (k) ou 403 (b), sans parler du rattrapage de 50- plus, ce qui est de 6 000 $. »Notez que pour 2020, la limite de contribution de 401 (k) est de 19 500, avec une contribution de rattrapage de 6 500 $ pour les 50 ans et plus.
Alternatives à un 401 (k)
Le remplacement le plus évident pour un 401 (k) est un compte de retraite individuel (IRA). Puisqu'un IRA n'est pas rattaché à un employeur et peut être ouvert par à peu près n'importe qui, c'est probablement une bonne idée pour chaque travailleur - avec ou sans accès à un plan employeur - de contribuer à un IRA (ou, si possible, à un Roth IRA). «Ces comptes fiscalement avantageux font deux choses: premièrement, affecter de l'argent à l'épargne-retraite, ce qui le rend moins susceptible d'être dépensé à l'avance; deuxièmement, offrir des économies d'impôt pouvant atteindre des dizaines ou des centaines de milliers de dollars au cours de la vie d'un épargnant », explique Jonathan Swanburg, conseiller en placement chez Tri-Star Advisors à Houston.
Cependant, il y a des limites à un IRA. Il est très peu probable qu'un travailleur puisse remplacer complètement un 401 (k) par seulement un IRA. Le plus flagrant est la limite de contribution de l'IRA, qui est relativement modeste de 6000 $ par an contre la limite de 401 (k) de 19000 $ (les deux à partir de 2019). Le 1er novembre 2018, l'IRS a augmenté la limite de contribution de 401 (k) de 18500 $ et la limite IRA de 5500 $. Les épargnants doivent noter que vous pouvez faire une contribution à votre IRA 2018 jusqu'au 15 avril 2019. Votre contribution 401 (k) 2018 doit être faite avant le 31 décembre 2018.
Certains employeurs offrent des contributions de contrepartie pour leurs plans 401 (k), qui sont essentiellement de l'argent de retraite gratuit pour le travailleur. Aucun IRA ne peut inclure ce type de contribution de contrepartie puisque l'IRA n'est liée à aucun employeur. Compte tenu de ces types de limitations, les travailleurs devraient compléter leurs IRA avec d'autres stratégies de retraite.
Selon votre employeur, il est possible d'avoir d'autres types de régimes de retraite. Il s'agit notamment des SEP IRA, des plans SIMPLES ou des options d'achat d'actions. «Chaque entreprise est unique, c'est pourquoi les régimes de retraite ne sont pas« universels ». Les SEP IRA et SIMPLE IRA sont d'excellentes alternatives au plan 401 (k) pour les travailleurs indépendants et les entreprises de 100 employés ou moins », explique Michael J. Marini, président et conseiller financier d'Orlando 401k Specialists à Altamonte Springs, en Floride.
Les certificats de dépôt (CD) étaient autrefois un véhicule d'épargne très attrayant, mais des années de faibles taux d'intérêt les ont paralysés comme une option sérieuse. Il existe d'autres alternatives plus risquées ou plus coûteuses pour les revenus de retraite à imposition différée, comme les rentes ou les polices d'assurance-vie permanentes.
Il est toujours préférable de trouver des véhicules d'épargne libres d'impôt ou à imposition différée. Une fois ces options épuisées, les travailleurs peuvent également se tourner vers les investissements traditionnels: fonds communs de placement, actions, obligations ou biens locatifs.
La valeur d'un 401 (k)
Un 401 (k) bien géré peut être une aubaine pour l'épargne-retraite, mais les travailleurs peuvent trouver de nombreuses autres façons d'économiser de l'argent. Il est trop simpliste (et tout simplement pas vrai) de dire que toute entreprise offrant un 401 (k) est bonne et que chaque entreprise sans un est bon marché. Beaucoup d'entreprises offrent de mauvais plans 401 (k), tout comme beaucoup d'entreprises offrent d'autres avantages utiles. Vous feriez mieux d'évaluer la rémunération totale et de vous demander: «Qu'est-ce que mon employeur me donne pour compenser le fait de ne pas avoir de 401 (k)?»
Imaginez que votre employeur n'offre pas un 401 (k), mais une entreprise concurrente le fait. Devriez-vous envisager de changer d'entreprise? Votre employeur peut offrir des salaires de départ plus élevés au lieu de prestations de retraite, ou peut-être que votre entreprise a des options d'achat d'actions, une pension ou une autre forme de rémunération alternative.
The Bottom Line
La valeur ultime d'un 401 (k) est déterminée par deux choses: la qualité de fonctionnement du 401 (k) et s'il existe d'autres avantages plus utiles. Si vous comptez sur chaque chèque de paie pour couvrir vos frais de subsistance, il est probable que le 401 (k) n'est pas encore un gros problème. Si vous obtenez plutôt d'excellents avantages pour la santé ou les soins dentaires, vous préférez probablement profiter de ces avantages et gérer vous-même votre investissement en matière de retraite. Pensez toujours à ce que vous obtenez d'autre et quelles sont vos alternatives.
«La responsabilité de financer notre propre retraite repose carrément sur nos épaules. Indépendamment du fait qu'un employeur fournisse ou non un plan défini, nous devons nous assurer que nous finançons un plan de retraite approprié à un certain titre », explique Jamin Armstead, un conseiller financier et propriétaire de J. Dishon Financial LLC à Surprise, Ariz.
