Qu'est-ce que l'assurance deuxième décès?
L'assurance deuxième décès est un type d'assurance vie sur deux personnes (généralement mariées) qui n'offre des prestations aux bénéficiaires qu'après le décès de la dernière personne survivante de la police. Cela diffère de l'assurance-vie ordinaire en ce que le partenaire survivant ne reçoit aucune prestation après le décès du conjoint. Ainsi, l'assurance deuxième décès est utilisée pour la planification successorale.
RÉPARTITION de l'assurance deuxième décès
Les parents qui souscrivent ce type d'assurance pensent généralement à leurs enfants. Par exemple, une police d'assurance deuxième décès pourrait être conçue pour payer les impôts sur les successions ou subvenir aux besoins des enfants survivants. Elle est également appelée "assurance double vie" et "assurance de survie".
Généralement, l'assurance deuxième décès est utilisée pour la planification successorale et, généralement, elle couvre deux personnes ou plus pour moins d'argent que les polices individuelles ne le coûteraient. La prestation de décès d'une police d'assurance-vie de survivant est généralement calculée pour payer les impôts successoraux fédéraux et d'autres frais de règlement successoral dus après le décès des deux conjoints. Le produit d'assurance-vie deuxième décès est né dans les années 80 lorsqu'une nouvelle loi a permis aux couples mariés de reporter les impôts successoraux fédéraux jusqu'à ce que les deux conjoints décèdent. Cette loi a aidé les conjoints survivants à éviter d'épuiser leurs finances pour payer de grosses factures fiscales, ce qui a exercé une pression financière supplémentaire sur les autres héritiers restants.
Une police d'assurance-vie deuxième décès commence avec une prime annuelle qui couvre la prestation de décès. L'excédent augmente avec report d'impôt, créant une valeur de rachat censée couvrir une partie ou la totalité des primes plus élevées à mesure que vous vieillissez. Dans les années 80 et 90, les polices ont été vendues avec des projections montrant un bénéfice de 6 à 12% d'intérêt. La Réserve fédérale ayant maintenu ses taux d'intérêt bas pendant la majeure partie de la dernière décennie, les taux se sont rapprochés de 3 ou 4%, avec une garantie minimale.
Raisons d'acheter une assurance deuxième décès
Plus économique. La prime est basée sur l'espérance de vie commune d'un couple, et parce qu'elle ne paie rien jusqu'à la mort des deux conjoints, la prime est nettement moins chère que l'achat de polices distinctes pour les deux personnes avec le même montant total en prestations.
Qualification plus facile. Si une personne n'est pas en très bonne santé, cela n'a pas autant d'importance car les deux assurés doivent décéder avant le versement des prestations. Sinon, la personne en mauvaise santé peut se voir refuser une assurance-vie si elle souscrit une seule police.
Planification successorale. Dans certains cas, l'assurance-vie deuxième décès peut en fait aider à bâtir une succession, et pas seulement à la protéger des impôts. Comme l'assurance-vie traditionnelle, la prestation de décès d'un contrat de deuxième décès peut garantir à vos bénéficiaires un montant minimum, même si toutes les économies de l'assuré ont été épuisées au cours de leur vie.
Maintient une succession. De nombreuses personnes souscrivent des polices d'assurance vie deuxième décès afin de garantir le transfert de leur succession à leurs bénéficiaires. Par exemple, ils peuvent vouloir savoir que la cabine familiale restera en usage pendant des générations, plutôt que d'être vendue pour payer des impôts sur la mort.
