Table des matières
- Fonctionnement des IRA traditionnels
- IRA Contribution Limits
- Si vous avez un plan employeur
- Règles différentes pour les Roth IRA
- Comment contribuer aux IRA
- Étalement du coût en dollars pour les IRA
- Combien contribuer à un IRA
L'un des moyens les plus sûrs de renforcer votre nid est de profiter des allégements fiscaux spéciaux offerts par l'IRS. Ce précepte de base explique la popularité des comptes de retraite individuels (IRA), l'une des pierres angulaires de la planification de la retraite aux États-Unis.
Pour tirer le meilleur parti d'un IRA, que ce soit la variété traditionnelle ou la variété Roth, vous aurez besoin de comprendre comment ces comptes fonctionnent en général et leurs limites de contribution annuelle en particulier.
Points clés à retenir
- Les IRA ont des plafonds de cotisation annuels qui s'appliquent collectivement à tous les dépôts effectués soit sur un IRA traditionnel, soit sur un Roth IRA, soit sur les deux.Les plafonds de cotisation de l'IRA sont augmentés toutes les quelques années pour suivre l'inflation.Pour 2019 et 2020, les particuliers peuvent réserver jusqu'à 6 000 $ par an; les 50 ans et plus peuvent économiser 1000 $ supplémentaires.Les contributions de l'IRA sont également affectées par le revenu global d'un individu.Les contributions traditionnelles de l'IRA sont également affectées par la participation à un régime de retraite parrainé par l'employeur.Vous pouvez contribuer aux IRA selon divers calendriers; la moyenne des coûts en dollars peut être un moyen efficace et économique d'investir des fonds.
Fonctionnement des IRA traditionnels
Comme les 401 (k) parrainés par l'employeur, les IRA traditionnels peuvent réduire considérablement le montant du revenu que vous devez débourser au gouvernement fédéral. Les investisseurs contribuent généralement en dollars avant impôts et le solde augmente avec report d'impôt jusqu'à la retraite. Les retraits après 59 ans et demi sont alors soumis à l'impôt sur le revenu ordinaire, au taux de votre tranche d'imposition actuelle.
Sachez cependant qu'il y a des limites à votre contribution. Il convient également de garder à l'esprit que les deux variétés les plus courantes de ce véhicule d'épargne - les IRA traditionnels et les IRA Roth - ont des règles différentes.
IRA Contribution Limits
Pour 2019 et 2020, la limite de contribution standard pour les IRA traditionnels et Roth est de 6000 $. Si vous avez 50 ans ou plus, l'IRS offre une fonction de «rattrapage» qui vous permet de contribuer 1 000 $ de plus chaque année pour un total de 7 000 $.
Si vous reconduisez un autre régime de retraite dans un IRA, les plafonds de cotisation annuels ne s'appliquent pas.
Cela peut ne pas sembler beaucoup d'argent, mais cela suffit pour avoir un impact important sur les performances de votre compte sur une longue période. À titre d'exemple, prenons un jeune de 30 ans qui verse la totalité des 6 000 $ chaque année jusqu'à la retraite. En supposant un rendement annuel de 7%, le compte aura un solde de 887 481 $ lorsque l'investisseur atteindra 65 ans, sans compter les contributions de rattrapage. Après impôts - en supposant un taux d'imposition de 22% à la retraite - cela vaut toujours 692 235 $. Et rappelez-vous, la limite de contribution est également augmentée au fil du temps par l'IRS pour suivre l'inflation.
Le graphique ci-dessous montre comment les avantages fiscaux d'un IRA peuvent avoir un impact dramatique sur l'épargne au cours de plusieurs décennies.
Disons que le taux d'imposition effectif de l'épargne-retraite en ce moment, alors qu'il gagne un revenu régulier, est de 24%. S'ils avaient placé la même portion de chaque chèque de paie dans un compte d'épargne imposable, cela en aurait valu beaucoup moins. Pourquoi? Parce que la déduction fiscale de l'IRA donne aux épargnants de retraite un plus grand pouvoir d'achat.
Supposons, après avoir payé les impôts, que notre trentenaire ne pouvait se permettre que de mettre 4 560 $ dans un compte d'épargne standard. Si l'argent était placé dans un IRA à la place, cela réduirait la facture fiscale, permettant au titulaire du compte de mettre un supplément de 24%, ou 1 440 $. Au fil du temps, cela augmente considérablement la taille de l'œuf de nid.
Comment les plans parrainés par l'employeur affectent les IRA
Alors que n'importe qui peut contribuer jusqu'à 6 000 $ (ou 7 000 $ pour personnes âgées de 50 ans et plus) à un IRA traditionnel, tout le monde ne peut pas déduire le montant total sur leur déclaration de revenus. Si vous ou votre conjoint (si vous êtes marié) participez à un régime de retraite au travail, vous êtes soumis à certaines restrictions fondées sur le revenu en fonction de votre revenu brut ajusté modifié (MAGI).
Si vous êtes célibataire et faites plus de 64 000 $ et moins de 74 000 $ par an pour 2019 (passant à 65 000 $ et 75 000 $ en 2020), par exemple, vous n'avez droit qu'à une déduction partielle sur les contributions à l'IRA. Les déclarants uniques qui font 74000 $ ou plus en 2019 (75000 $ en 2020) ne peuvent déduire aucune de leurs contributions.
Les types courants de régimes de retraite d'employeurs comprennent:
- Comptes 401 (k) Programmes de partage des bénéfices Programmes de bonus d'actions
Règles différentes pour les Roth IRA
Jusqu'à présent, nous avons discuté des IRA traditionnels ou standard. Lors de la création d'un IRA, la plupart des investisseurs ont deux choix: la version originale de ces comptes d'épargne, qui remontent aux années 1970, et la variété Roth, introduite dans les années 1990. À certains égards, le traitement fiscal du Roth IRA est tout le contraire de son cousin aîné. Au lieu d'obtenir une déduction fiscale sur les cotisations à l'avance, les titulaires de compte injectent de l'argent après impôt qu'ils peuvent retirer en franchise d'impôt à la retraite.
La version Roth de l'IRA a les mêmes limites de contribution qu'un IRA standard. Mais contrairement aux comptes traditionnels, le gouvernement impose des restrictions sur qui peut contribuer. Pour déterminer votre admissibilité, l'IRS utilise également MAGI comme métrique. Fondamentalement, c'est votre revenu total moins certaines dépenses.
La plupart des contribuables ont droit à la totalité de l'allocation de contribution, bien que certains particuliers à revenu élevé ne soient autorisés qu'à recevoir un montant réduit. En 2019, les déclarants célibataires avec un MAGI de plus de 137000 $ par an et les déclarants conjoints qui rapportent plus de 203000 $ sont totalement exclus des contributions de Roth IRA. Les limites d'élimination progressent à 139 000 $ et 206 000 $ en 2020.
Il y a un autre domaine dans lequel les Roth IRA diffèrent des IRA traditionnels. Avec ce dernier, vous ne pouvez pas cotiser au-delà de 70 ans et demi et vous devez commencer à prendre les distributions minimales requises (RMD) de votre compte à cet âge. Cela n'est pas vrai non plus avec la version Roth, qui n'a pas de limite d'âge pour les contributions et pas de RMD.
Comment contribuer aux IRA
Vous pouvez contribuer à l'un ou l'autre type d'IRA dès le 1er janvier, ou aussi tard que la date limite de production de l'année fiscale à la mi-avril de chaque année. C'est à vous de décider si vous versez une seule contribution importante ou versez des contributions périodiques tout au long de l'année. Celles-ci peuvent être quotidiennes, bihebdomadaires, mensuelles, trimestrielles ou en un seul versement annuel.
Il est généralement facile de configurer des paiements automatisés qui transfèrent de l'argent de votre compte bancaire vers votre compte IRA sur un calendrier régulier. Cela pourrait être toutes les deux semaines (lorsque vous recevez votre chèque de règlement) ou une fois par mois. L'établissement de contributions périodiques rend ces 6 000 $ plus gérables et présente également un autre avantage: l'étalement du coût en dollars.
Étalement du coût en dollars pour les IRA
La moyenne du coût en dollars (ou investissement systématique) est le processus d'étalement de votre investissement sur une période de temps spécifique (un an, pour nos besoins). Il s'agit d'une approche disciplinée spécialement conçue pour les contributions de l'IRA.
Avec la moyenne des coûts en dollars, vous investissez une certaine somme d'argent dans votre IRA sur un calendrier régulier. L'essentiel est d'investir cet argent, généralement dans un fonds commun de placement ou dans une action, quel que soit le prix de l'action. Certains mois, vous finirez par acheter moins d'actions par dollar d'investissement lorsque le cours de l'action augmentera.
Mais les autres mois, vous obtiendrez plus d'actions pour le même montant lorsque les prix baissent. Cela a tendance à niveler le coût de vos investissements. Vous finissez par investir dans des actifs à leur prix moyen sur l'année (d'où le nom, la moyenne des coûts en dollars).
Se propager lorsque vous investissez est une bonne idée, surtout si vous avez une aversion au risque. Il réduit efficacement le coût moyen de votre investissement et, par conséquent, votre point mort, une approche connue sous le nom de calcul de la moyenne.
Voici un exemple. Disons que vous avez 500 $ à investir dans un fonds commun de placement chaque mois. Le premier mois, le prix est de 50 $ par action, vous vous retrouvez donc avec 10 actions. Le mois prochain, le prix du fonds tombe à 25 $ par action, donc votre 500 $ achète 20 actions. Après deux mois, vous auriez acheté 30 actions à un coût moyen de 33, 33 $.
En utilisant la moyenne des coûts en dollars, vous n'avez qu'à engager 500 $ par mois pour atteindre la limite annuelle, ou 250 $ toutes les deux semaines, si vous investissez sur une base de chèque de paie à chèque de paie.
Combien devez-vous contribuer à un IRA?
C'est une bonne question. Il est tentant de dire que vous devriez le financer au maximum autorisé chaque année - ou au moins jusqu'à la franchise si vous optez pour le type traditionnel.
Aussi agréable que ce soit de fournir un chiffre dur et rapide, cependant, une réponse réelle est plus compliquée. Cela dépend beaucoup de vos revenus, besoins, dépenses et obligations. Aussi louable que soit l’épargne à long terme, la plupart des conseillers financiers vous recommandent d’effacer d’abord vos dettes, si possible, à moins que vous ne déteniez principalement une «bonne» dette, comme une hypothèque qui accroît la valeur nette de votre maison. Mais si vous avez quelque chose comme un tas de soldes de cartes de crédit en cours, faites de leur règlement votre première priorité.
3 938 $
La contribution annuelle moyenne de l'IRA, selon le Employee Benefit Research Institute.
Cela dépend aussi du montant d'argent dont vous pensez avoir besoin / que vous voudrez à la retraite et du temps dont vous disposez avant d'y arriver. Bien entendu, il existe différentes manières de déterminer cette somme d'or. Mais il pourrait être plus logique de trouver un nombre idéal, puis de travailler en arrière pour calculer combien vous devriez contribuer à vos comptes, en calculant les taux de rendement moyens, le délai d'investissement et votre capacité de risque - plutôt que simplement à l'aveuglette engager une certaine somme à un IRA.
Découvrez également quels autres types de véhicules d'épargne-retraite vous sont offerts, comme un régime parrainé par l'employeur comme un 401 (k) ou 403 (b). Souvent, il est plus avantageux de financer ces premiers jusqu'au montant autorisé - un 401 (k) a des limites de cotisation plus élevées qu'un IRA - surtout si votre entreprise correspond généreusement aux contributions des employés. Après avoir maximisé la subvention, vous pouvez alors déposer des sommes supplémentaires dans un Roth IRA ou un IRA traditionnel (même si les contributions peuvent être non déductibles).
Cependant, si votre plan de travail n'est pas satisfaisant (peu ou pas de correspondance, options d'investissement très limitées ou médiocres), faites de votre IRA le nid principal de vos fonds de retraite. Il est facile d'ouvrir un compte dans une société de courtage, une société de fonds communs de placement ou une banque, par exemple. En plus des fonds communs de placement et des fonds négociés en bourse (ETF), de nombreux IRA vous permettent également de choisir des actions, des obligations et d'autres investissements individuels.
