Qu'est-ce que le flotteur?
En termes financiers, le flotteur est de l'argent au sein du système bancaire qui est brièvement compté deux fois en raison de délais dans l'enregistrement d'un dépôt ou d'un retrait, généralement en raison du retard dans le traitement des chèques papier. Une banque crédite le compte d'un client dès qu'un chèque est déposé. Cependant, il faut un certain temps pour recevoir un chèque de la banque du payeur et l'enregistrer. Jusqu'à ce que le chèque efface le compte sur lequel il est prélevé, le montant pour lequel il est écrit "existe" à deux endroits différents, apparaissant dans les comptes des banques du destinataire et du payeur.
Flotte
Points clés à retenir
- Le flotteur est essentiellement de l'argent compté deux fois: une somme payée qui, en raison de retards de traitement, apparaît simultanément dans les comptes du payeur et du bénéficiaire.Les particuliers et les entreprises peuvent utiliser le flotteur à leur avantage, gagner du temps ou gagner des intérêts avant le paiement. effacer leur banque.Jouer avec un flotteur peut se propager dans le domaine de la fraude par fil ou de la fraude postale si cela implique l'utilisation de fonds d'autrui.
Les bases du flotteur
La Réserve fédérale définit deux types de flotteurs. Le flottement de maintien résulte de retards dans l'établissement de traitement, généralement en raison du week-end et des arriérés saisonniers. Le flottement du transport se produit en raison des intempéries et des retards du trafic aérien et est donc le plus élevé pendant les mois d'hiver.
La Fed - qui traite un tiers de tous les chèques aux États-Unis - a observé que bien que le montant du flotteur fluctue de manière aléatoire, il existe des tendances hebdomadaires et saisonnières définies. Par exemple, le flotteur augmente généralement un mardi en raison d'un arriéré de chèques pendant le week-end, ainsi que pendant les mois de décembre et janvier en raison du volume de chèques plus élevé pendant la saison des vacances.
La Réserve fédérale utilise ces tendances pour prévoir les niveaux des flottants, qui sont ensuite utilisés dans la mise en œuvre quotidienne réelle de la politique monétaire.
Comment calculer le flotteur
La formule pour calculer le flottant est:
Float = Solde disponible de l'entreprise - Solde comptable de l'entreprise
Le flottant représente l'effet net des chèques en cours de compensation. Une mesure courante d'un flotteur est le flotteur quotidien moyen, calculé en divisant la valeur totale des chèques en cours de collecte pendant une période spécifiée par le nombre de jours de la période. La valeur totale des chèques en cours de collecte est calculée en multipliant le montant du flottant par le nombre de jours pendant lesquels il est en circulation.
Par exemple, une entreprise avec 15 000 $ de flottant en circulation au cours des 14 premiers jours du mois et 19 000 $ pour les 17 derniers jours du mois calculera son flottant quotidien moyen comme suit:
- ÷ 31 = (210 000 $ + 323 000 $) ÷ 31 = 533 000 $ ÷ 31 = 17 193, 55 $
Les utilisations du flotteur
Les individus utilisent souvent le flotteur à leur avantage. Par exemple, Amanda a un paiement par carte de crédit de 500 $ dû le 1er avril. Le 23 mars, elle écrit et envoie un chèque de ce montant, même si elle n'a pas 500 $ dans son compte bancaire. Elle sait cependant que son chèque de paie sera déposé sur son compte courant d'ici le 25 mars — et elle compte sur le fait que la société émettrice de la carte de crédit ne recevra et ne présentera probablement pas son chèque avant le 1er avril. Elle a 500 $ de flotter - le temps entre la rédaction de son chèque et le moment où son chèque est effacé - pour ces jours.
Si elle était technophile, elle pourrait essentiellement faire la même chose en allant en ligne le 23 mars et en programmant un paiement électronique sur le site Web de la société de carte de crédit pour le 1er avril, comptant à nouveau pour que sa banque ait publié son chèque de paie avant le 25 mars.
L'avenir du flotteur
Les progrès technologiques au fil des ans ont stimulé l'adoption de mesures qui accélèrent considérablement les paiements et réduisent donc le flottant. Ces mesures comprennent l'utilisation généralisée des paiements électroniques et des transferts électroniques de fonds, le dépôt direct des chèques de paie des employés par les entreprises, ainsi que la numérisation et la présentation électronique des chèques - au lieu de leur transfert physique.
En conséquence, le flotteur aux États-Unis a baissé, passant d'une moyenne quotidienne record de 6, 6 milliards de dollars à la fin des années 1970 - alors qu'il avait grimpé en raison de l'inflation élevée et des taux d'intérêt élevés - à seulement 774 millions de dollars en 2000.
La baisse constante du nombre de chèques émis chaque année, combinée à l'adoption rapide de services de paiement innovants et pratiques, pourrait faire flotter une chose du passé.
Exemple réel de flotteur
Les grandes entreprises et les institutions financières «jouent souvent le jeu» avec des sommes à but lucratif plus importantes, à savoir les revenus d'intérêts qu'elles gagnent sur un montant en accélérant son dépôt dans leurs comptes ou en ralentissant une présentation pour paiement.
De tels mouvements ne sont pas illégaux, ni pour les particuliers ni pour les institutions, si l'argent en question est le leur. Cependant, jouer avec le float peut déborder dans le domaine de la fraude par fil ou de la fraude postale s'il implique l'utilisation de fonds d'autrui. En 1985, la société de courtage EF Hutton & Company (aujourd'hui disparue) a plaidé coupable à 2 000 de ces accusations pour avoir délibérément et systématiquement retiré certains comptes pour financer d'autres comptes, en écrivant des chèques sur de l'argent dont elle n'avait pas besoin pour profiter du flottant - en fait, obtenir des millions de prêts auprès des banques à l'insu des banques et sans payer de frais ou d'intérêts. C'était, en substance, un plan flottant, exécuté à une échelle grandiose pendant des années.
Étant donné que le flotteur est essentiellement de l'argent compté deux fois, il peut fausser la mesure de la masse monétaire d'une nation en gonflant brièvement le montant d'argent dans le système bancaire.
