Qu'est-ce que la notation des prêts?
La notation des prêts est un système de classification qui consiste à attribuer un score de qualité à un prêt en fonction des antécédents de crédit de l'emprunteur, de la qualité des garanties et de la probabilité de remboursement du principal et des intérêts. Un score peut également être appliqué à un portefeuille de prêts.
Fonctionnement de la notation des prêts
Les banques développent souvent leurs propres échelles de notation comprenant jusqu'à 12 catégories allant de «prime», indiquant peu ou pas de risque, à «inférieur» ou «douteux», indiquant une forte probabilité que le prêt soit irrécouvrable - et «perte». indiquant peu ou pas de rétablissement est probable.
Les examinateurs bancaires utilisent un système de classification lorsqu'ils effectuent un examen bancaire et attribueront leurs propres notes à un échantillon du portefeuille de prêts de la banque. En attribuant une note à un prêt, l'examinateur examinera la documentation du prêt, la garantie et les états financiers de l'emprunteur.
Les banques peuvent développer leurs propres échelles de notation des prêts avec une douzaine de catégories allant du «prime», pour lequel il y a peu ou pas de risque, à la «perte», ce qui indique qu'une reprise faible ou nulle est probable.
Un système normalisé de classification des prêts publié par trois organismes fédéraux de surveillance en 1949 comprenait trois catégories principales pour les prêts jugés faibles:
- Les prêts de qualité inférieure étaient ceux qui comportaient un risque supérieur à la normale en raison de la santé financière ou des antécédents défavorables de l'emprunteur, de garanties inadéquates ou d'autres facteurs.Les prêts douteux étaient ceux pour lesquels le recouvrement était douteux, mais la perte n'a pas été déterminée. prêts considérés comme irrécouvrables.
