Qu'est-ce qu'un bénéficiaire?
Un bénéficiaire est une partie à un échange qui reçoit un paiement. Le bénéficiaire est payé en espèces, par chèque ou par un autre moyen de transfert par un payeur. Le payeur reçoit en retour des biens ou des services. Le nom du bénéficiaire est inclus dans la lettre de change et il fait généralement référence à une personne physique ou à une entité telle qu'une entreprise, une fiducie ou un dépositaire.
Comprendre le bénéficiaire
Dans une situation bancaire, le bénéficiaire doit avoir un compte actif en règle à travers lequel les fonds peuvent être transmis par le payeur.
Dans le cas d'un billet à ordre, par lequel une partie promet de payer à une autre partie une somme prédéterminée, la partie qui reçoit le paiement est connue sous le nom de bénéficiaire. La partie effectuant le paiement est connue sous le nom de payeur. Pour les paiements de coupons d'obligations, la partie qui reçoit le coupon est le bénéficiaire et l'émetteur d'obligations est appelé le payeur.
Les bénéficiaires ont la possibilité d'accepter ou de rejeter les montants qui leur sont versés, sur la base d'un accord ou d'un contrat.
Les transactions de gestion de placements ont souvent des comptes de bénéficiaires qui reçoivent des paiements au profit du compte séparé d'un client. Par exemple, en contribuant à un compte de retraite individuel IRA, un client peut émettre un chèque de son compte courant à sa société de gestion de placements, le bénéficiaire étant le nom de la société recevant les fonds "Pour le bénéfice de" (FBO) du client. Le apparaîtrait comme "XYZ Management FBO John Smith." Les fonds seront finalement déposés dans le compte de John Smith en tant que bénéficiaire, XYZ Management étant le dépositaire.
Les bénéficiaires peuvent également être plus d'une partie. Cela se produit généralement dans les virements électroniques lorsqu'une personne retire de l'argent du compte du payeur et le divise en diverses allocations de bénéficiaires. Selon l'institution bancaire, ces types de transactions peuvent avoir des exigences d'approbation pour les nombres, les pourcentages et les types de comptes.
Parfois, le bénéficiaire et le payeur peuvent être la même partie. Cela peut se produire lorsqu'une personne fait des chèques, effectue des retraits et des dépôts ou transfère électroniquement des fonds d'un de ses comptes à un autre.
C'est une bonne pratique de s'assurer que le payeur et le bénéficiaire sont d'accord sur le montant transféré entre les parties.
Considérations particulières
Les paiements des prestations de sécurité sociale (et SSI) sont souvent payables à un «bénéficiaire représentatif» plutôt qu'au bénéficiaire final (la personne ayant le droit de recevoir des prestations). L'Administration de la sécurité sociale peut désigner un bénéficiaire représentatif si elle estime que le bénéficiaire ne peut pas gérer lui-même les fonds.
Points clés à retenir
- Un bénéficiaire est une partie à un échange qui reçoit un paiement. Les bénéficiaires peuvent également être plus d'une partie; parfois, ils sont la même partie. L'administration de la sécurité sociale peut désigner un bénéficiaire représentant si elle estime que le bénéficiaire ne peut pas faire confiance pour gérer ses propres fonds.
Un bénéficiaire représentatif a des droits et des pouvoirs similaires à ceux d'un bénéficiaire conventionnel, mais un représentant doit gérer l'argent au profit du bénéficiaire réel. Les fonds doivent être dépensés (ou économisés) pour des choses qui aident le bénéficiaire.
Les bénéficiaires représentatifs existent pour alléger le fardeau de la gestion de l'argent de l'assiette du bénéficiaire. Un bénéficiaire représentatif efficace devrait améliorer la vie du bénéficiaire. Si un bénéficiaire représentatif fait quelque chose qui va à l'encontre d'un bénéficiaire ultime, la Social Security Administration doit en être immédiatement avisée.
