Les institutions financières tentent d'atténuer le risque de prêt aux emprunteurs en effectuant une analyse de crédit sur les particuliers et les entreprises qui demandent un nouveau compte de crédit ou un nouveau prêt. Ce processus est basé sur un examen de cinq facteurs clés qui prédisent la probabilité qu'un emprunteur fasse défaut sur sa dette. Appelés les cinq C de crédit, ils comprennent la capacité, le capital, les conditions, le caractère et la garantie. Il n'y a aucune norme réglementaire qui exige l'utilisation des cinq C de crédit, mais la majorité des prêteurs examinent la plupart de ces informations avant de permettre à un emprunteur de s'endetter.
Les prêteurs mesurent chacun des cinq C du crédit différemment - certains qualitatifs vs quantitatifs, par exemple - car ils ne se prêtent pas toujours facilement à un calcul numérique. Bien que chaque institution financière utilise sa propre variante du processus pour déterminer la solvabilité, la plupart des prêteurs accordent la plus grande importance à la capacité d'un emprunteur.
Capacité
Les prêteurs doivent être sûrs que l'emprunteur a la capacité de rembourser le prêt en fonction du montant et des conditions proposés. Pour les demandes de prêts aux entreprises, l'institution financière examine les états des flux de trésorerie antérieurs de la société pour déterminer le montant attendu des revenus d'exploitation. Les emprunteurs individuels fournissent des informations détaillées sur les revenus qu'ils gagnent ainsi que sur la stabilité de leur emploi. La capacité est également déterminée en analysant le nombre et le montant des titres de créance que l'emprunteur a actuellement en cours, par rapport au montant des revenus ou revenus attendus chaque mois.
La plupart des prêteurs ont des formules spécifiques qu'ils utilisent pour déterminer si la capacité d'un emprunteur est acceptable. Les sociétés hypothécaires, par exemple, utilisent le ratio de la dette au revenu, qui indique la dette mensuelle d'un emprunteur en pourcentage de son revenu mensuel. Un ratio dette / revenu élevé est perçu par les prêteurs comme un risque élevé et peut entraîner une baisse ou des conditions de remboursement modifiées qui coûtent plus cher sur la durée du prêt ou de la ligne de crédit.
Capitale
Les prêteurs analysent également le niveau de capital d'un emprunteur lors de la détermination de la solvabilité. Le capital d'une demande de prêt commercial consiste en un investissement personnel dans l'entreprise, des bénéfices non répartis et d'autres actifs contrôlés par le propriétaire de l'entreprise. Pour les demandes de prêt personnel, le capital se compose des soldes des comptes d'épargne ou d'investissement. Les prêteurs considèrent le capital comme un moyen supplémentaire de rembourser la dette si le revenu ou les revenus sont interrompus pendant que le prêt est encore en cours de remboursement.
Les banques préfèrent un emprunteur avec beaucoup de capital car cela signifie que l'emprunteur a une peau dans le jeu. Si l'argent propre de l'emprunteur est impliqué, cela lui donne un sentiment d'appartenance et fournit une incitation supplémentaire à ne pas faire défaut sur le prêt. Les banques mesurent le capital quantitativement en pourcentage du coût total d'investissement.
Conditions
Les conditions se réfèrent aux conditions du prêt lui-même, ainsi qu'à toutes les conditions économiques qui pourraient affecter l'emprunteur. Les prêteurs commerciaux examinent les conditions telles que la force ou la faiblesse de l'économie globale et le but du prêt. Le financement du fonds de roulement, de l'équipement ou de l'expansion sont des raisons courantes énumérées dans les demandes de prêt commercial. Bien que ce critère ait tendance à s'appliquer davantage aux sociétés candidates, les emprunteurs individuels sont également analysés quant à leur besoin de contracter la dette. Les raisons courantes incluent les rénovations domiciliaires, la consolidation de dettes ou le financement d'achats importants.
Ce facteur est le plus subjectif des cinq C du crédit et est évalué principalement de manière qualitative. Cependant, les prêteurs utilisent également certaines mesures quantitatives telles que le taux d'intérêt du prêt, le montant du capital et la durée du remboursement pour évaluer les conditions.
Personnage
Le caractère fait référence à la réputation ou aux antécédents d'un emprunteur en matière financière. Le vieil adage selon lequel le comportement passé est le meilleur prédicteur du comportement futur est celui auquel les prêteurs souscrivent avec dévotion. Chacun a sa propre formule ou approche pour déterminer le caractère, l'honnêteté et la fiabilité d'un emprunteur, mais cette évaluation comprend généralement des méthodes qualitatives et quantitatives.
Les plus subjectifs comprennent l'analyse des antécédents scolaires et de l'emploi du débiteur; appeler des références personnelles ou professionnelles; et mener un entretien personnel avec l'emprunteur. Des méthodes plus objectives incluent l'examen des antécédents ou du score de crédit du demandeur, que les agences d'évaluation du crédit normalisent à une échelle commune.
Bien que chacun de ces facteurs joue un rôle dans la détermination du caractère de l'emprunteur, les prêteurs accordent plus de poids aux deux derniers. Si un emprunteur n'a pas bien géré le remboursement de sa dette passée ou a déjà fait faillite, son caractère est jugé moins acceptable qu'un emprunteur ayant des antécédents de crédit propres.
Collatéral
Les actifs personnels donnés en gage par un emprunteur en garantie d'un prêt sont appelés garanties. Les emprunteurs commerciaux peuvent utiliser du matériel ou des comptes débiteurs pour garantir un prêt, tandis que les débiteurs individuels mettent souvent en gage des économies, un véhicule ou une maison en garantie. Les demandes de prêt garanti sont considérées plus favorablement que celles d'un prêt non garanti, car le prêteur peut récupérer l'actif si l'emprunteur cesse de rembourser le prêt. Les banques mesurent les sûretés quantitativement par leur valeur et qualitativement par leur facilité perçue de liquidation.
The Bottom Line
Chaque institution financière a sa propre méthode pour analyser la solvabilité d'un emprunteur, mais l'utilisation des cinq C de crédit est courante pour les demandes de crédit aux particuliers et aux entreprises. Du quintet, la capacité - essentiellement, la capacité de l'emprunteur à générer des flux de trésorerie pour servir les intérêts et le capital du prêt - est généralement la plus importante. Mais les candidats qui ont des notes élevées dans chaque catégorie sont plus susceptibles de recevoir des prêts plus importants, un taux d'intérêt plus bas et des conditions de remboursement plus favorables.
