Table des matières
- Quand est votre IRA en danger?
- Exemptions fédérales
- Exemptions d'État
- Jamais une réponse directe
- Poursuites en matière de relations domestiques
La possibilité de prendre votre compte de retraite individuel (IRA) dans une action en justice dépend en grande partie de votre état de résidence et du jugement en question. Il n'y a aucune protection fédérale en place protégeant votre IRA de la saisie dans une action en justice.
Points clés à retenir
- Si vous êtes poursuivi, les créanciers peuvent avoir accès à votre épargne-retraite si vous devez payer un règlement.Les protections de l'État pour les fonds IRA dans une action en justice varient considérablement entre les 50 États.Les exemptions pour les IRA traditionnels et Roth IRA sont souvent différentes. Dans le cas de poursuites en matière de relations domestiques, les fonds IRA ne sont presque jamais protégés.
Quand est votre IRA en danger?
Si vous êtes servi avec un procès, votre épargne-retraite IRA peut être en danger. Si quelqu'un tombe et est blessé sur votre propriété ou si vous êtes impliqué dans un accident de voiture, vous risquez de vous retrouver sur la fin perdante d'une ordonnance du tribunal. Dans certains cas, vous pourriez être légalement tenu de puiser dans votre épargne-retraite pour rembourser la dette si vous n'êtes pas en mesure de payer en utilisant d'autres actifs. D'autres problèmes qui peuvent entraîner des poursuites judiciaires qui mettent en danger votre IRA comprennent les litiges de carte de crédit ou de prêt, le divorce et les droits parentaux.
Exemptions fédérales ou absence de celles-ci
Contrairement aux régimes de retraite 401 (k) et autres régimes d'épargne couverts par la loi sur la sécurité du revenu des retraités des employés de 1974, les IRA détenus individuellement ne bénéficient pas d'une protection globale contre les créanciers en vertu de la loi fédérale. En fait, la seule protection fédérale garantie offerte pour votre IRA est une exemption partielle en cas de faillite. Si vous déclarez faillite, un montant substantiel des actifs de l'IRA sont protégés en vertu de la loi de 2005 sur la prévention des abus de faillite et la protection des consommateurs. En avril 2019, le montant protégé, qui est ajusté tous les trois ans en fonction de l'inflation, a été recalculé à 1362800 $.
La seule protection fédérale pour les fonds d'un IRA dans une procédure judiciaire est une exemption partielle dans les cas de faillite.
Mis à part cette protection, le gouvernement fédéral n'abrite pas les fonds de l'IRA de la confiscation. Dans le cas des dettes fédérales, telles que les impôts impayés dus à l'IRS, votre IRA peut être saisi ou saisi pour satisfaire la dette, tout comme avec tout autre actif. Toutes les autres exemptions potentielles sont à la discrétion des gouvernements des États, de sorte que les lois spécifiques peuvent varier considérablement.
Exemptions d'État
Les exemptions varient considérablement d'un État à l'autre. Beaucoup offrent aux IRA une protection globale contre les créanciers, quelle que soit la dette. Cependant, certains ne protègent que les fonds IRA jugés nécessaires pour subvenir à vos besoins et à ceux de votre famille.
En outre, de nombreux États imposent une limite sur le montant des fonds IRA qui peuvent bénéficier de cette exemption. D'autres offrent une protection complète des fonds IRA déposés avant un certain nombre de jours avant le jugement. À Hawaï, tous les fonds que vous versez au moins trois ans avant un jugement contre vous sont protégés contre les saisies. En Utah, toutes les contributions versées au moins un an avant sont protégées.
Jamais une réponse directe
Même dans le code d'un seul État, les exemptions spécifiques pour les IRA traditionnels peuvent différer de celles pour les comptes Roth. Les fonds qui restent dans votre IRA intacte peuvent bénéficier d'une protection plus grande que les fonds pris en tant que distribution.
La conclusion est la suivante: si vous risquez d'être poursuivi, passez en revue les lois spécifiques applicables à votre état et à votre type de compte pour éviter la confiscation de votre épargne-retraite.
Poursuites en matière de relations domestiques
Même dans les États dotés de généreux systèmes d'exemption, les protections de l'IRA sont levées dans les cas de jugements relatifs aux pensions alimentaires pour enfants, aux pensions alimentaires ou à d'autres relations domestiques. Si vous êtes poursuivi avec une poursuite en raison d'une pension alimentaire pour enfant non rémunérée, par exemple, il est peu probable que votre IRA soit protégé, quel que soit l'endroit où vous vivez.
