Une fiducie de renonciation permet à un conjoint survivant de placer des actifs spécifiques sous la fiducie.
Planification fiduciaire et successorale
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Les bénéficiaires discrétionnaires sont des personnes ou des entités que le constituant nomme dans une fiducie, une police d'assurance-vie ou un régime de retraite qui n'ont aucun intérêt propriétaire légal.
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Le revenu net distribuable est utilisé pour répartir le revenu entre une fiducie et ses bénéficiaires.
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Un bénéficiaire donataire reçoit les avantages escomptés d'une obligation contractuelle sans être techniquement partie au contrat.
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Un fonds conseillé par un donateur est un fonds privé administré par un tiers, créé pour gérer les dons de bienfaisance au nom d'une organisation, d'une famille ou d'un individu.
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Une douaire était une common law qui donnait droit à une veuve à une partie de la succession de son mari sans testament.
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Le retrait anticipé consiste soit à retirer des fonds d'un placement à terme fixe avant la date d'échéance, soit à retirer des fonds d'un compte de placement à imposition différée ou d'un compte d'épargne-retraite avant un délai prescrit.
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Une fiducie de la dynastie est une fiducie à long terme créée pour transmettre la richesse de génération en génération sans encourir d'impôts fonciers.
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L'homme économique fait référence à un être humain idéalisé supposé agir rationnellement et qui cherche à maximiser la satisfaction personnelle ou l'utilité.
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Une dotation est un don d'argent ou de biens à une organisation à but non lucratif, qui utilise les revenus de placement qui en résultent dans un but précis.
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Un fonds de dotation est un fonds d'investissement créé par une institution qui effectue des retraits réguliers du capital investi pour financer les opérations en cours.
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La loi d'Engel propose que lorsque les revenus des ménages augmentent, le pourcentage des revenus alloués à la nourriture diminue, tandis que l'argent dévie vers d'autres biens ou services.
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Un gel successoral est une stratégie de gestion d'actifs par laquelle un propriétaire successoral vise à transférer des actifs à ses bénéficiaires sans conséquence fiscale.
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Une fiducie d'exemption permet de minimiser ou d'éliminer les impôts successoraux fédéraux sur la succession d'un couple marié. La fiducie détient les actifs du premier conjoint décédé.
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Un exécuteur testamentaire est une personne nommée pour administrer la succession d'une personne décédée. Le principal devoir de l'exécuteur est d'exécuter les instructions et les souhaits du défunt.
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L'exonération signifie libérer quelqu'un du blâme; dans le domaine financier, l'exonération signifie généralement décharger quelqu'un d'une obligation ou d'un devoir financier.
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Une clause d'exordium est une section au début d'un testament qui établit le document comme testament et énonce quelques prémisses de base du document.
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Un visa de sortie est un document délivré par le gouvernement accordant à une personne la permission de quitter un pays.
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Les Family Offices sont des sociétés privées de conseil en gestion de patrimoine qui servent des investisseurs ultra-fortunés.
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La négligence fiduciaire est une faute professionnelle lorsqu'une personne manque à ses obligations et responsabilités fiduciaires.
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Une dernière déclaration de décès est une déclaration de revenus produite pour une personne l'année de son décès.
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Une procuration financière est un document juridique qui accorde à un mandataire de confiance le pouvoir d'agir au nom du mandant en matière financière.
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La thérapie financière fusionne la finance et le soutien émotionnel pour aider les gens à faire face au stress financier.
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Un pouvoir en fiducie 5 x 5 est une clause courante dans de nombreuses fiducies qui permet au bénéficiaire de la fiducie d'effectuer certains retraits.
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L'argent trouvé est une somme d'argent ou un compte financier que le titulaire contrôle mais a oublié, puis redécouvert.
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Le fait d'être entièrement acquis signifie qu'une personne a droit au montant total d'une prestation, le plus souvent des options d'achat d'actions, une participation aux bénéfices ou des prestations de retraite.
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Une fiducie pour les générations à sauter (TPS) est un accord juridiquement contraignant dans lequel les actifs sont transmis aux petits-enfants du constituant (sans les enfants).
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Un cadeau est quelque chose de valeur qui est donné à une autre partie sans que quelque chose de valeur égale soit échangé en retour.
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Les stocks surdoués sont des stocks donnés d'une partie à une autre, souvent dans le cadre d'une stratégie de planification successorale ou pour des avantages fiscaux.
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Un don en fiducie est un legs indirect d'actifs à un bénéficiaire au moyen d'un accord juridique et fiduciaire spécial.
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Le cadeau causa mortis est un don de biens personnels fait dans l'espoir que la personne qui donne le cadeau mourra bientôt.
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Un don entre vifs, qui est le latin pour entre les vivants, est un don ou un transfert de propriété qui est fait pendant la vie du constituant.
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Une lettre-cadeau est une correspondance écrite indiquant explicitement que l'argent reçu d'un ami ou d'un parent est un cadeau. Ces lettres indiquent que l'argent reçu ne devrait pas être remboursé de quelque manière que ce soit.
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L'investissement axé sur les objectifs est une approche relativement nouvelle de la gestion de patrimoine qui met l'accent sur l'investissement dans le but d'atteindre des objectifs de vie spécifiques.
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Un cercueil en or est un ensemble de prestations de décès décerné aux héritiers de cadres supérieurs qui décèdent alors qu'ils étaient encore employés par une entreprise.
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Les règles de fiducie du constituant décrivent les responsabilités du créateur de la fiducie aux fins de l'impôt sur le revenu et de la succession.
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Une fiducie de rente conservée (GRAT) est un instrument financier utilisé dans la planification successorale pour minimiser les impôts sur les dons financiers importants aux membres de la famille.
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La succession brute est la valeur brute de la succession d'une personne au moment de son décès avant déduction des dettes telles que l'encours de la dette et des impôts.
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Un héritier est une personne légalement autorisée à hériter d'une partie ou de la totalité des biens d'une autre personne décédée sans testament ni testament légaux.
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Un individu à valeur nette élevée est une classification utilisée par l'industrie des services financiers pour désigner un individu avec des actifs liquides au-dessus d'un certain chiffre.